Todo ano é necessário verificar se você se enquadra nos critérios das pessoas que precisam entregar a declaração de Imposto de Renda. Se sim, é preciso juntar a documentação, como informes de rendimentos, custos médicos, despesas com escola e também os referentes à venda de imóvel. E é aí que é comum surgirem dúvidas, especialmente sobre como declarar venda de imóvel. Se você está com dificuldades, não se preocupe.
No conteúdo de hoje nós vamos trazer informações detalhadas de como declarar venda de imóvel no Imposto de Renda e outros detalhes para você não errar a declaração. Assim, vamos relembrar as regras e garantir que você tenha tudo o que é preciso para declarar imposto de renda, incluindo um passo a passo de como declarar venda de imóvel.
Quem deve declarar o Imposto de Renda 2025?
Antes de entender como declarar venda de imóvel, primeiro vamos verificar se você se enquadra nas regras de declaração obrigatória. Afinal, quem deve declarar o Imposto de Renda 2025? Como acontece todos os anos, a Secretaria da Receita Federal divulga as regras do Imposto de Renda. Essa obrigatoriedade está vinculada aos ganhos recebidos e ao patrimônio do contribuinte em 2024.
Assim, vamos conhecer quem deve declarar imposto de renda em 2025:
- Toda pessoa que teve rendimentos tributáveis (salário, férias, aluguel, aposentadoria, pensão) acima de R$2.824,00 mensais (2 salários mínimos) ou rendimento anual superior a R$33.888,00.
Além disso, segundo o Governo Federal, ainda estão incluídas na obrigatoriedade de declarar o Imposto de Renda, a pessoa que:
- Recebeu rendimentos não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200 mil;
- Teve receita bruta anual com atividade rural acima de R$169.440,00;
- Realizou operações na Bolsa de Valores acima de R$ 40 mil ou teve ganho de capital;
- Tem a intenção de compensar prejuízos da atividade rural deste ou de anos anteriores com as receitas deste ou de anos futuros;
- Teve a posse ou a propriedade de bens ou direitos, inclusive terra nua, com valor acima de R$800 mil, até 31/12/2024;
- Realizou operações em bolsa de valores, de mercadorias, de futuros e assemelhadas;
- Teve ganho de capital na alienação de bens ou direitos, sujeito à incidência do imposto;
- Optou pela isenção de imposto sobre o ganho de capital na venda de imóveis residenciais, seguido de aquisição de outro, no prazo de 180 dias;
- Passou à condição de residente no Brasil, em qualquer época de 2024 e encontrava-se assim em 31/12/2024.
A partir de quanto é preciso declarar imposto de renda?
Afinal, a partir de quanto é preciso declarar imposto de renda? Em resumo, o valor mínimo para declarar imposto de renda é R$33.888,00 em rendimentos tributáveis ao longo de 2024.
Como saber se tenho que declarar imposto de renda?
Como já dissemos, todo ano a Secretaria da Receita Federal publica no início de março as regras que estabelecem a obrigatoriedade de declaração do Imposto de Renda. Você pode acompanhar essa publicação diretamente no site da Receita ou então conferir a lista que separamos acima.
Em linhas gerais, se você obteve R$33.888,00 em rendimentos tributáveis no ano de 2024, você precisa declarar o imposto de renda. Mas, além dessa informação, existem outras questões listadas, por isso não deixe de ler todas as regras publicadas, conforme citamos acima.
O que é preciso para declarar imposto de renda?
Além de entender como declarar venda de imóvel, é preciso conhecer tudo o que é preciso para declarar imposto de renda. Muitas pessoas pensam que preencher e enviar a declaração de imposto de renda é uma tarefa complicada. Porém, se você procurar conhecer as regras e se planejar, você vai perceber que, na verdade, é um processo simples.
Veja como se preparar para isso:
- Separe os documentos necessários, como comprovantes de rendimentos, recibos de despesas médicas e com educação, entre outros;
- Escolha a plataforma mais adequada à sua necessidade. Por exemplo, o app “Meu Imposto de Renda” é usado para dispositivos móveis. Já o Programa Gerador de Declaração (PGD) é utilizado para quem utiliza desktop;
- Defina a modalidade de declaração: simples ou completa.
3.1 A escolha depende das deduções disponíveis e da sua situação financeira. Para pessoas com rendimentos mais baixos, que não têm muitas despesas dedutíveis, a declaração simplificada é a melhor opção, já que é aplicado um desconto padrão de 20% sobre os rendimentos tributáveis, limitado a um teto anual (R$16.754,34 em 2024), e não é preciso comprar despesas dedutíveis, como gastos médicos, educacionais ou com dependentes;
3.2 Agora, se suas despesas são maiores em categorias dedutíveis, a declaração completa é a mais indicada, pois pode reduzir mais o imposto devido. Nessa modalidade, todas as deduções permitidas pela Receita Federal (despesas médicas, educacionais, gastos com dependentes, pensão alimentícia, previdência privada) podem ser lançadas; as despesas médicas não têm limite de dedução, mas as despesas educacionais têm um teto. Em 2024 foi de R$3.651,50 por dependente.
Dica: o programa de preenchimento da Receita Federal disponibiliza uma simulação ao final do processo, que compara ambas as modalidades e indica automaticamente qual delas resulta em menor imposto a pagar ou maior a restituir.
- Se tiver dependentes, inclua todas as informações como nome, CPF, data de nascimento e relação de dependência;
- Insira todos os valores dos seus rendimentos, incluindo todas as fontes de renda;
- Detalhe todos os seus bens, dívidas, direitos e ônus, como posse ou propriedade de investimentos, imóveis, veículos, entre outros;
- Faça a conferência das pendências ou inconsistências na declaração. O sistema alerta sobre possíveis erros ou omissões, corrija-os;
- Entregue a sua declaração eletronicamente. Atenção ao prazo estabelecido pela Receita Federal.
Quais são os documentos necessários para declarar o imposto de renda?
Confira a seguir a lista de documentos necessários para declarar o imposto de renda e comece a separar os seus para ver se você tem o que é preciso para declarar imposto de renda:
- Documentos pessoais: RG ou CNH, desde que contenham o CPF. Comprovante de residência. Dados bancários ou chave PIX CPF em cada restituição.
- Documentos pessoais dos dependentes: certidão de nascimento, CPF, caso tenham, e informar o grau de dependência.
- Informe de rendimentos do trabalho: se você trabalha no regime CLT, ele está disponível no RH da empresa, ou no seu contador, para autônomo ou empresário.
- Informe de rendimentos financeiros e de aplicações;
- Comprovantes de despesas médicas, de ensino, com plano de saúde;
- Extrato de Previdência Social e/ou privada;
- Documentação de imóveis e veículos. Principalmente se você está buscando informações sobre como declarar venda de imóvel, é bom ter os dados em mãos;
- Recibos de pagamento ou recebimento de aluguel;
- Recibos de doações;
- Contrato social de empresas, caso seja sócio;
- Documentação de consórcio contemplado ou não;
- Informação de ganho de capital;
- Extrato do carnê Leão.
Até quando pode declarar o Imposto de Renda 2025?
Agora que você já sabe quem deve declarar o Imposto de Renda 2025 e como fazer isso, saiba que o prazo para entregar a declaração do Imposto de Renda em 2025 vai do dia 17 de março de 2025 até 31 de maio de 2025. Assim, a data limite é 31 de maio de 2025 para que você evite as penalidades e problemas com a Receita Federal. Fique atento!
Quando se vende um imóvel tem que pagar imposto?
Será que quando se vende um imóvel tem que pagar imposto? Para você que procura saber como declarar venda de imóvel no Imposto de Renda, saiba que quando se vende um imóvel com lucro é preciso pagar Imposto de Renda. O imposto recai sobre a valorização do imóvel e tem o nome de ganho de capital.
O ganho capital é a diferença entre o valor de compra e o de mercado no momento da venda. O imposto começa em 15%. Porém, em setembro de 2024, a Lei 14.973/2024 permite que o proprietário atualize o valor do imóvel, sem precisar vendê-lo, pagando a alíquota fixada em 4%.
Veja como funciona na prática: você comprou um imóvel por R$100 mil e vai vendê-lo por R$700 mil. Assim, o ganho de capital é igual a R$600 mil. Você pagará o imposto de 15% sobre R$600 mil. Se atualizar o valor do imóvel antecipadamente, vai pagar 4% sobre R$600 mil. Lembre-se de ler a lei na sua integridade.
Como declarar venda de imóvel no Imposto de Renda 2025?
Agora sim, vamos saber como declarar venda de imóvel no Imposto de Renda. Se você vendeu seu imóvel em 2024, o processo para declarar a venda é muito simples. Para isso, você só precisa atualizar a ficha do imóvel registrando o nome do comprador e o valor da venda. Depois, no campo Discriminação, repita o valor declarado em Situação em 31/12/2023 e zere o valor no campo Situação em 31/12/2024.
Mas o ganho de capital ou lucro imobiliário é a grande questão. De maneira geral, ao vender um imovel, é preciso verificar se houve lucro e recolher o IR (alíquota que vai de 15% a 22% sobre o ganho de capital) até o último dia do mês seguinte à venda, por meio do GCAP – Programa de Apuração de Ganho Capital.
Para os que não fizerem nesse tempo, deverão fazê-lo posteriormente, com cobrança de juros e mora, pagos por DARF. Assim, na declaração de Imposto de Renda, é preciso importar os dados do GCAP e, ainda, fazer o dinheiro da venda aparecer na declaração, seja pela compra de outro imóvel ou uma aplicação financeira, por exemplo.
E, então, viu como declarar venda de imóvel no Imposto de Renda não é complicado? Se você gostou desse conteúdo, continue acompanhando o blog do Mycon. Por aqui você encontra diferentes assuntos interessantes e atuais sobre o mercado imobiliário e investimentos. Conheça também o Mycon, o consórcio 100% digital, acesse nosso site e veja as vantagens que só o consórcio Mycon oferece.
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